Master of Science Analyse Financière Internationale

Ce module d’anglais des affaires appliqué au marketing permet aux apprenants de mettre en œuvre et d’appliquer le bon vocabulaire et la bonne attitude.

Ce module a pour objectif l’approfondissement des compétences des étudiants en informatique pour répondre à la demande des entreprises en matière de suivi budgétaire ou commercial, de management de projet, de gestion du personnel et de communication : Excel, Word, Powerpoint, outils de travail en équipe, logiciels métiers. Il vise à être performant sur les outils bureautiques, identifier et corriger rapidement les erreurs, personnaliser les outils existants ou créer ses propres outils.

L’objectif est d’acquérir les compétences clés en termes de gestion budgétaire et de reporting.
L’accent sera notamment mis sur l’architecture budgétaire, avec la mise en œuvre des documents de synthèse, le contrôle de gestion des projets etson lien avec la gestion budgétaire, la réalisation et le pilotage des tableaux de bord.

Ce module permet aux apprenants d’améliorer leur CV et leur posture à travers notamment des mises en situation (business game, simulation professionnelle, prise de parole, etc.) ; des ateliers pratiques et professionnalisants (CV, réseaux sociaux professionnels, coaching, etc.) ainsi que des conférences métiers et master class.

Ce module a pour objectif d’apprendre la réalisation d’un Business Plan ou plan d’affaires : conception de projet chiffré de création ou de développement d’entreprise. Plusieurs étapes sont abordées : étude de faisabilité, ciblage des marchés, opportunités et risques, forces et faiblesses, communication, plan de financement et rentabilité.

Appliquer les variables dans la programmation Python pour stocker, modifier et récupérer des données. Évaluer les implémentations de boucles en termes de performance
et de lisibilité, et créer des structures de boucles complexes pour résoudre des problèmes de programmation avancés. Appliquer Pandas pour les tâches de manipulation et d’analyse des données.

Les outils modernes du diagnostic financier pour mener une analyse globale de l’entreprise. Les outils d’aide au diagnostic financier : l’étude de la profitabilité, de la solvabilité et de la structure financière de l’entreprise. Etude de la rentabilité.

Le séminaire aborde les missions d’audit des comptes ainsi que les procédures, les tests, les méthodes et outils d’audit. Présentation de l’audit légal, aspects généraux et mise en œuvre de l’audit, appréciation du contrôle interne, vérifications spécifiques et rapports de fin de mission. Les procédures analytiques, les contrôles physiques et les déclarations de la direction sont également abordées.

Evaluation des opérations et du niveau de maitrise de l’entreprise. Apport de conseils et étude des outils pour contribuer à la création de valeur ajoutée. Evolution du métier d’auditeur.

Maitrise des concepts fondamentaux pour établir des prévisions financières. Sources d’information, analyse sectorielle, analyse de la performance économique et financière, analyse de la structure financière et du mode de financement.

Maîtrise de la procédure comptable ; consolidation des comptes ; affectation du résultat ; réduction du capital ; évaluation des titres ; constitution de sociétés ; augmentation de capital ; convergence du PCG vers les normes IFRS.

Calcul du seuil de rentabilité et calcul du point mort. Techniques de la gestion budgétaire, pilotage de l’activité et tableaux de bord. Analyse et utilisation du contrôle de gestion, méthodes de calcul des coûts, méthodes des centres d’analyse, imputation rationnelle des charges fixes, coût marginal, coûts partiels.

Définition du droit des affaires. La notion de contrat. Les différentes natures d’obligation : obligation de moyen et obligation de résultat. La notion de personnalité morale, le fonctionnement de la SARL, de la SA et de la SNC. Les critères de choix d’une forme d’entreprise. Le rôle et les pouvoirs des organes de contrôle et de direction.

Présentation du référentiel IFRS, US GAAP. Comparaison des flux financiers dans le temps. Organisation du référentiel comptable, le cadre conceptuel des normes, présentation des états financiers en normes IFRS/US GAAP. Evaluation et comptabilisation des instruments financiers.

Les projets d’investissements : les critères de sélection ainsi que l’approche par les options réelles. Les modalités de financement : les quasi-fonds propres, les financements obligataires, les titres de créances négociables, l’introduction en Bourse, le capital-risque. Théories explicatives du choix de financement. Trésorerie et gestion des flux centralisés.

Les principes et les champs d’application de l’IS, l’optimisation fiscale dans un groupe. La fiscalité internationale. La TVA : principes et mécanismes. Les régimes particuliers de la TVA. La territorialité de la TVA : les règles de la territorialité de la TVA, les livraisons de biens meubles, la prestation de service. La TVA exigible : l’assiette de la TVA et son calcul.

Ce module dispensé de manière hybride permettra de comprendre le rôle de l’Autorité des Marchés Financiers dans la régulation et la supervisions des marchés financiers, au travers de sujets suivants : instruments financiers, crypto-actifs et risques, gestion collective, fonctionnement de l’organisation des marchés, postmarché et infrastructures des marchés, émissions et opérations sur titres et enfin les bases comptables et financières.

Comprendre et maitriser les principes d’actualisation et de capitalisation. Calcul des intérêts. Comparaison des flux financiers dans le temps. Calcul des principaux indicateurs de rentabilité dans un projet d’investissement.

Définition de la notion de groupe. Cadre réglementaire et légal. Périmètre et méthodes de consolidation. Retraitements de consolidation, élimination des comptes réciproques et des résultats internes. Comptes combinés et documents de synthèse des groupes.

Diagnostic sur les comptes individuels et sur les comptes consolidés. Étude de la profitabilité, de la solvabilité, de la structure financière et de la rentabilité (ROCE, ROE). Analyse de sociétés cotées et de sociétés non cotées. Étude des business plans. Les arbitrages comptables et la compatibilité créative. L’analyse côté sell side/buy side.

Les nouveaux paradigmes apportés par l’offre FinTech et la digitalisation bancaire. Les nouveaux entrants digitaux bouleversant l’écosystème bancaire. Les principes de la blockchain : capacité de stockage, continuité virtuelle et architecture technique. Crypto-monnaie et réglementation. Acheter, stocker et payer en crypto-monnaie. Les enjeux de la crypto-monnaie. La concurrence entre les plateformes. Les programmes d’assurance cybercriminalité, méthodologie ERM. Le système d’information risk management dédié.

Formation à Bloomberg (préparation au BAT : Bloomberg Assessment Test). Simuler des opérations financières (placement, épargne, prêt, investissement) et patrimoniales (capitalisation,
emprunt, retraite). Formuler des recommandations.

Comprendre les concepts de base de la Business Intelligence et de Power BI, y compris son interface, ses principales fonctionnalités et la visualisation. Créer des rapports et des tableaux de bord PowerBI complets, adaptés aux besoins spécifiques de l’entreprise et intégrant les meilleures pratiques en matière de visualisation des données et d’intelligence économique.

Organiser les données provenant de plusieurs sources, dans différents formats afin de construire des tableaux de bords clairs. Automatiser la collecte des données afin de réduire le temps de la prise de décision et minimiser les erreurs due à la re saisie. Présenter les données et améliorer la communication visuelle des informations.

Les montages de haut de bilan (arbitrage fonds propres / dettes, étude des différentes actions et obligations, mise en place de BSA). Les offres publiques (OPA, OPE). Les IPO (Initial Public Offering) et le rôle des intermédiaires. Les financements structurés.

Ce module permet aux apprenants d’améliorer leur CV et leur posture à travers notamment des mises en situation (business game, simulation professionnelle, prise de parole, etc.) ; des ateliers pratiques et professionnalisants (CV, réseaux sociaux professionnels, coaching, etc.) ainsi que des conférences métiers et master class.

Maîtriser les connaissances techniques requises par la profession financière (instruments financiers et risque, gestion pour compte de tiers, fonctionnement et organisation des marchés,
émissions et opérations sur titres). Pratiquer et passer l’examen de certification.

Rechercher et s’approprier l’anglais financier en traitant de vrais sujets financiers. Mettre en pratique les connaissances financières via les présentations orales, les négociations et la construction de stratégie.

Expliquer et mesurer la contribution du secteur financier à la lutte contre le réchauffement climatique. Poser les enjeux de la transition énergétique par le prisme du financement durable, en éclairant le cadre réglementaire, les acteurs et les outils spécifiques à cette activité. Apprendre l’étude par l’exemple et les mises en situations concrètes.

Les méthodes basées sur l’actif et le goodwill. Les méthodes basées sur les DCF. Les méthodes analogiques. Les opérations de LBO (acteurs, typologie, outils…). Les financements mezzanine. Les enjeux de la dette (bancaire, obligataire). Mise en place de holding et incidences en matière de trésorerie. Déroulement d’un montage LBO (du deal flow jusqu’au pacte d’actionnaires). Gouvernance des sociétés sous LBO.

Les stratégies de croissance externe, de taille critique, de synergies. La légitimité et les motivations des fusions. L’analyse stratégique, financière et organisationnelle des fusions. Le cadre juridique et fiscal des fusions, acquisitions et apports partiels d’actifs. Les moyens de défense contre les acquisitions hostiles. Les incidences comptables et le régime fiscal des fusions.

Arbitrage sur les modes de financement (fonds propres, dettes, location, etc.). Les approches décisionnelles en matière d’investissement. Le financement des investissements immatériels. La démarche des fonds d’investissement.

Comprendre la démarche stratégique de l’entreprise pour préparer son développement à long terme. Faire un diagnostic global en intégrant la thématique ESG (environnement, social, gouvernance) et ses cadres d’analyse. Intégration des données ESG dans l’évaluation des entreprises en complément de l’analyse financière traditionnelle.

Comprendre l’organisation des marchés actions, des marchés monétaires et obligataires, de la passation de l’ordre aux opérations de postmarché (livraison, compensation), en passant par la négociation et l’exécution de l’ordre. Acquérir les techniques de valorisation et de gestion des risques des principaux titres financiers (actions et obligations). Utiliser les produits de taux et les outils de couverture en gestion de trésorerie.

Le cadre conceptuel des deux référentiels. La présentation des états financiers. Le contenu des principales normes. Les notions de situation financière et de performance
financière. Les actifs incorporels et la notion de goodwill. L’importance des cashflows. Les tests de dépréciation. Les instruments financiers et le traitement des dérivés.

La construction d’un reporting financier interne et externe. Les formes et les supports de la communication financière. L’environnement réglementaire en vigueur (États-Unis, Europe, etc.). Les contraintes des autorités de surveillance (SEC, AMF, etc.). La politique des agences de notation. Les indicateurs d’information et de communication. La résolution des conflits d’agence.

Permettre aux apprenants de connaître les attendus du mémoire de recherche appliquée. Formuler une problématique, construire une revue de la littérature, choisir la méthodologie de l’étude, émettre des préconisations.

EXAMENS ECRITS

SOUTENANCE MEMOIRE